谷城县财政局2022年部门决算

目 录

第一部分  谷城县财政局部门概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分 谷城县财政局2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  谷城县财政局2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分  其他需要说明的情况

第五部分  名词解释

第六部分 附件

第一部分 谷城县财政局概况

一、部门主要职责

（一）基本情况。

谷城县财政局是政府职能部门。根据谷办发（2019）26号关于印发《谷城县财政局职能配置、内设机构和人员编制规定》的通知，设立谷城县财政局，是县政府工作部门，为正科级，对外加挂谷城县国有资产监督管理局牌子。

1、 部门职能

（一）拟订全县财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。拟订县级与乡镇（开发区）、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

（二）起草有关财政、财务、会计管理的县政府规章草案和规范性文件，制定全县财政、财务、会计管理制度并指导、监督执行。

（三）承担县级各项财政收支管理的责任。负责编制年度县级预决算草案并组织执行。受县政府委托，向县人民代表大会及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况。负责审核批复县直部门（单位）的年度预决算。完善县对乡镇（开发区）转移支付制度。负责县级预决算公开。

（四）按照法律法规授权，组织开展重大税收政策的调查研究，会同税务部门，贯彻执行税收政策。根据预算安排，确定财政收入计划，并组织实施。

（五）按分工负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。制定彩票管理政策和有关办法，管理彩票市场，按规定管理彩票资金。

（六）组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督县级国库业务，按规定开展国库现金管理工作。制定政府财务报告编制办法并组织实施。

（七）拟订和执行全县政府国内债务管理的制度和政策。负责县级政府债券的举借、发行、使用、管理和监督偿还，指导乡镇（开发区）政府性债务管理工作。统一管理政府外债，负责组织外国政策和国际金融组织贷（赠）款项目相关工作。

（八）牵头编制国有资产管理情况报告。根据县政府授权，集中统一履行县级国有金融资本出资人职责，负责政府投资基金县级财政出资的资产管理。拟订行政事业单位国有资产管理规章制度并组织实施。制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策。

（九）负责审核、汇总编制全县国有资本经营预决算草案。负责制定国有资本经营预算的制度和办法，收取县本级企业国有资本收益。制定并组织实施企业财务制度。

(十)负责审核，汇总编制全县社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟定有关资金(基金)财务管理制度，承担社会保险基金财政监管工作。

(十一)负责办理和监督县级财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订县级基建投资的有关政策，制定基建财务管理制度。

(十二)围绕县委发展战略，服务全县产业发展，负责制定产业发展财政政策，管理产业发展资金(基金)。

(十三)负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，执行国家会计法律、法规、会计准则和会计制度。指导和监督注册会计师、会计师事务所和代理记账行业的业务，指导和管理社会审计。依法管理资产评估有关工作。指导推进全县注册会计师、资产评估行业政治建设工作。承担会计专业技术资格管理工作。

(十四)负责制定和实施全县农村综合改革相关政策措施。监督财税法律法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。负责制定并监督执行全县政府采购制度。负责制定并组织实施全县票据管理制度。负责制定全县财政信息化建设管理制度和技术标准，指导全县财政信息化建设工作。

(十五)负责全县财政系统信用体系建设，重点抓好财政资金监管、政府采购、会计事务等领域信用系统建设.牵头制定我县县级财政专项资金管理应用信息的相关管理规定。

（十六）承办上级交办的其他事项。

（十七）职能转变。

（1）完善宏观调控体系，创新调控方式，构建发展规划、财政、金融等政策协调和工作协同机制，强化经济监测预测预警能力，建立健全重大问题研究和政策储备工作机制,增强宏观调控前瞻性、针对性、协同性。

（2）深化财税体制改革。加快建立现代财政制度,推进财政事权和支出责任划分改革，理顺县级和乡镇(开发区)收入划分，建立权责清晰、财力协调、区域均衡的县级和乡镇(开发区)财政关系。完善转移支付制度，优化转移支付分类,规范转移支付项目,增强地方统筹能力。逐步统一预算分配,全面实施绩效管理,建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。全面推行政府性基金和行政事业性收费清单管理,完善监督制度。落实中央、省、市有关地方金融企业出资人职责和国有资产管理等职能。

（3）防范化解地方政府债务风险。规范举债融资机制，构建“闭环”管理体系，严控法定限额内债务风险，着力防控隐性债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

二、机构设置情况

谷城县财政局是政府职能部门。根据谷办发（2019）26号关于印发《谷城县财政局职能配置、内设机构和人员编制规定》的通知，设立谷城县财政局，为县政府工作部门。谷城县财政局现有干部职工200人，（其中：在职116人，离退休84人）。行政编制人数38人、事业编制人数77人。领导班子成员6人，副科级以上干部29人。局机关内设科室18个：(一）办公室、（二）综合股、（三）法规税政股、（四）预算股、（五）国库股、（六）经济建设股、（七）行政政法股、（八）科教文化股、（九）社会保障股、（十）产业发展股、（十一）农业股、（十二）农村股、（十三）外债金融股、（十四）预算绩效管理股、（十五）人事教育股、（十六）政府采购管理股、（十七）政策研究室、（十八）离退休干部股，另外工会、共青团、妇委会、纪检监察机构按有关规定设置。（二）10个二级单位：谷城县财政财务评价中心、谷城县国库收付中心、谷城县会计服务中心、谷城县非税收入结算中心、谷城县财政信息中心、谷城县国有资产信息中心、谷城县县外国有资产管理办公室、谷城县财政投资评审中心、县经济开发区分局、谷城县薤山旅游度假区财政所。

从单位构成看，谷城县财政局部门决算由实行独立核算的谷城县财政局本级决算和七个下属单位决算组成。

纳入谷城县财政局2022年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.谷城县财政局机关本级;

2.谷城县财政财务评价中心;

3.谷城县国库收付中心;

4.谷城县会计服务中心;

5.谷城县非税收入结算中心;

6.谷城县财政信息中心;

7.谷城县国有资产信息中心;

8.谷城县财政投资评审中心。

第二部分 2022年度部门决算表

1. 收入支出决算总表

2. 收入决算表

3. 支出决算表

4. 财政拨款收入支出决算总表

5. 一般公共预算财政拨款支出决算表

6. 一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

7. 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（无）

谷城县财政局无政府性基金预算财政拨款收入

8. 国有资本经营预算财政拨款支出决算表（无）

谷城县财政局无国有资本经营预算财政拨款

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年，谷城县财政局部门收入支出决算总额均为2343.76万元，与2021年相比，收入支出比2021年决算2654.19万元减少310.43万，减少11.7%，减少的原因是事业人员绩效标准没有出台，所以没有兑现此项人员经费，同时退休人员统筹待遇也没有发放。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

2022年谷城县财政局部门收入决算总额2324.49万元，与2021年度相比，收入合计减少329.7万元，下降12.42%。其中：财政拨款收入2323.99万元，占本年收入99.99%，其他收入0.49万元，占本年收入0.01%。决算收入减少的原因是事业人员绩效及退休人员统筹待遇标准没有出台，所以没有拨付此项人员经费。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2022年谷城县财政局部门支出决算总额2314.72万元，与2021年度相比，支出合计减少315.6万元，下降12%。其中：基本支出2044.04万元，占本年支出88.31%；项目支出270.68万元，占本年支出11.69%。决算支出减少的主要原因是事业人员绩效标准没有出台，所以没有兑现此项人员经费，同时退休人员统筹待遇也没有发放。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度谷城县财政局财政拨款收支总计均为2343.27万元。与2021年度相比，财政拨款收入减少307.42万元，下降11.6%。主要原因是国库资金紧张，未出台的事业绩效及退休人员统筹待遇未拨付。

2022年度谷城县财政局财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入2323.99万元，比2021年度决算数2650.69减少326.7万元。减少了11.6%，减少的主要原因是国库资金紧张，未出台的事业绩效及退休人员统筹待遇未拨付。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度谷城县财政局一般公共预算财政拨款支出2314.72万元，占本年支出合计的100%。与2021年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少315.6万元，下降12%。主要原因是事业人员绩效标准没有出台，所以没有兑现此项人员经费，同时退休人员统筹待遇也没有发放。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出2314.72万元，全部用于一般公共服务（类）支出，占100%。主要是用于财政事务方面的支出等，各项支出明细如下：

1、行政运行支出2044.04万元，占88.31%。主要反映谷城县财政局的基本支出。

2、机关支出83.61万元，占3.61%。主要反映谷城县财政局未单独设置项级科目的其他项目支出。

3、预算改革业务支出2.47万元，主要反映谷城县财政局用于预算改革方面的支出。

4、财政国库业务支出3.23万元，主要反映谷城县财政局用于财政国库集中收付业务方面的支出。

5、信息化建设支出132.59万元，主要反映谷城县财政局用于信息化建设方面的支出。

6、财政委托业务支出20.88万元。主要反映谷城县财政局委托评审机构进行财政投资评审等机构代理业务发生的支出。

7、其他财政事务支出27.82万元，主要反映非税收入结算及会计服务中心等其他财政事务方面的支出。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3122.43万元，支出决算为2314.72万元，完成年初预算的74.13%。其中：

1.一般公共服务支出(类)财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为2565.43万元，支出决算为2044.04万元，完成年初预算的79.68%，支出决算数小于年初预算数的主要原因国库资金紧张，未出台的事业绩效及退休人员统筹待遇未拨付。

2.一般公共服务支出(类)财政事务（款）机关服务（项）。年初预算为101万元，支出决算为83.61万元，完成年初预算的82.78%，支出决算数小于年初预算数的主要原因是树立过紧日子的观念，落实勤俭办事、厉行节约措施，减少非必要性支出。

3.一般公共服务支出(类)财政事务（款）预算改革业务（项）。年初预算为50万元，支出决算为2.47万元，完成年初预算的4.94%，支出决算数小于年初预算数的主要原因一是树立过紧日子的观念，落实勤俭办事、厉行节约措施，减少非必要性支出。二是调整项目支出明细。

4.一般公共服务支出(类)财政事务（款）财政国库业务（项）。年初预算为20万元，支出决算为3.32万元，完成年初预算的16.6%，支出决算数小于年初预算数的主要原因一是树立过紧日子的观念，落实勤俭办事、厉行节约措施，减少非必要性支出。二是调整项目支出明细。

5.一般公共服务支出(类)财政事务（款）信息化建设（项）。年初预算为245万元，支出决算为132.59万元，完成年初预算的54.12%，支出决算数小于年初预算数的主要原因一是树立过紧日子的观念，落实勤俭办事、厉行节约措施，减少非必要性支出。二是调整项目支出明细。

6.一般公共服务支出(类)财政事务（款）财政委托业务（项）。年初预算为80万元，支出决算为20.88万元，完成年初预算的26.1%，支出决算数小于年初预算数的主要原因一是树立过紧日子的观念，落实勤俭办事、厉行节约措施，减少非必要性支出。二是调整项目支出明细。

7.一般公共服务支出(类)财政事务（款）其他财政事务（项）。年初预算为58万元，支出决算为27.82万元，完成年初预算的47.97%，支出决算数小于年初预算数的主要原因一是树立过紧日子的观念，落实勤俭办事、厉行节约措施，减少非必要性支出。二是调整项目支出明细。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出2044.04万元，其中：

人员经费1809万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。

公用经费235.04万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他资本性支出。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

谷城县财政局2022年度无政府性基金预算财政拨款收入支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

谷城县财政局2022年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2022年度“三公”经费财政拨款支出预算为35万元，支出决算为22.16万元，完成预算的63.31%。较上年减少12.84万元，下降36.69%。决算数小于大于预算数的主要原因：我们树立过紧日子的观念，落实市委市政府两个压减的政策，我们继续严格贯彻执行中央八项规定精神，积极推进公务用车改革、进一步加强公务接待管理，落实勤俭办事、厉行节约措施，减少各项非必要支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.因公出国(境)费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

2.公务用车购置及运行费预算为8万元，支出决算为6.16万元，完成预算的77%；较上年增加0.5万元，增长9%。决算数小于预算数的主要原因：认真贯彻执行中央八项规定精神和县委、县政府有关规定，进一步加大勤俭办事、厉行节约保障措施有效落实，强化公务用车配备使用与日常管理，合理压缩一般性开支，减少非必要支出资金。决算数较上年增加减少的主要原因：2022年加大了招商引资的工作力度以及向上争取政策资金工作，同时燃油费单价也在不断上涨等因素造成公车运行费用相应增加。其中：

(1)公务用车购置费支出0万元。

(2)公务用车运行费支出6.16万元，主要用于车辆运行加油及车辆保险、维护等费用。截至2022年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。谷城县财政局本级1辆公务车,下属谷城县非税收入结算中心1辆公务车。

3.公务接待费预算为27万元，支出决算为16万元，完成预算的59.26%，较上年减少2.17万元，下降11.94%。决算数小于大于预算数的主要原因：认真贯彻执行中央八项规定精神和县委、县政府有关规定，严格执行勤俭办事、厉行节约等措施，进一步加强和规范公务接待管理行为，严控公务接待费开支标准，减少非必要支出资金。2022年公务接待对象主要是省、市财政部门以及招商引资客商、其他兄弟单位等，主要用于上级单位指导工作、招商引资以及其他单位相互交流学习接待等。2022年共接待国内来访团组148个，1187人次（不包括陪同人员）。

十、机关运行经费支出说明

本部门 2022年度机关运行经费支出 204.4万元，比上年决算数减少38.38万元，降低15.81%。主要原因是：因为疫情，我们继续贯彻执行中央八项规定精神和县委、县政府有关规定，进一步加大勤俭办事、厉行节约保障措施有效落实，严格执行因公出国（境）管理相关规定，进一步加强和规范公务接待管理行为，严控公务接待费开支标准，强化公务用车配备使用与日常管理，合理压缩一般性开支，减少非必要资金支出；

十一、政府采购支出说明

本部门 2022年度政府采购支出总额 22.57万元，其中：政府采购货物支出 22.57万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额22.57万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额22.57万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2022年 12月31日，部门共有车辆 2 辆，均为应急保障用车；单位价值 100万元以上设备（不含车辆）无。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目6个，资金270.68万元，占一般公共预算项目支出总额的100％。从评价情况来看，谷城县财政局（本级）6个项目支出绩效自评得分为：局机关建设与工作经费90.6分，财政预算编制与绩效管理80分，财政决算与国库支付工作经费92.5分，财政信息化建设经费85分，财政投资评审工作经费88分，其他财政事务业务95.6分，绩效等级为优，绩效目标基本已实现，当年县委、县政府下达的重点工作任务全部落实，有力保障了财政各项职能的履行，项目可持续性强。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

财政局机关建设与工作经费项目绩效自评综述：项目全年预算数为101万元，执行数为83.61万元，完成预算82.78％。主要产出和效益：一是设施设备维修及时率95%；二是国有资产安全保值率95%；三是财政政策法规宣传覆盖率90%；四是干部职工满意率95%等。发现的问题及原因：一是设施设备维修及时率年初目标值是100%，实际95%，其原因受疫情影响，不能及时完成；二是财政政策宣传培训覆盖率指标年初目标值100%，实际完成80%。其原因受疫情影响，政策宣传没有那么全面；三是干部职工满意率指标年初目标值95%，实际完成85%，其原因是通过采取社会调查的方式调查部门履行职责而影响到的部门、群体或个人，受回收率及样本随机性影响，服务对象满意率指标完成率为85%。下一步改进措施：一是合理配置资源，加强财务管理；二是建立激励与约束机制；三是加强项目监管。

财政预算编制与绩效管理经费项目绩效自评综述：项目全年预算数为50万元，调整预算数为10万，执行数为2.47万元，完成预算24.7％。主要产出和效益：一是部门预决算编制覆盖率100%；二是四本预决算纳入人大审查范围率100%；三是服务对象满意率90%等。发现的问题及原因：服务对象满意率指标年初目标值100%，实际完成90%，其原因是预算一体化系统才推进使用，系统服务跟不上，造成服务对象满意率指标完成率为90%。下一步改进措施：下一步要更加重视绩效评价，加强政策学习，提高思想认识，年度预算编制后，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，及时找出预算实际执行情况与预算目标之间存在的差异，纠正偏差，为下一次科学、准确地编制部门预算积累经验。

财政决算编制与国库支付业务经费项目绩效自评综述：项目全年预算数为20万元，调整预算数为10万，执行数为3.32万元，完成预算33.2％。主要产出和效益：一是部门决算公开率100%；二是资金拨付率100%；三是服务对象满意率90%等。发现的问题及原因：服务对象满意率指标年初目标值100%，实际完成90%，其原因是预算一体化系统才推进使用，系统服务跟不上，造成服务对象满意率指标完成率为90%。下一步改进措施：一是合理配置资源，加强财务管理；二是建立激励与约束机制；三是加强项目监管。

财政信息化建设项目绩效自评综述：项目全年预算数为245万元，执行数为132.59万元，完成预算54.12％。主要产出和效益：一是系统运行安全、稳定保障率100%；二是系统故障解决时效性90%；三是服务对象满意度90%等。发现的问题及原因：一是系统故障解决时效性指标年初目标值100%，完成率90%。其原因是遇到停电等特殊情况，导致系统故障不能及时排除；二是服务对象满意率指标年初目标值96%，实际完成80%，其原因是通过采取社会调查的方式调查部门履行职责而影响到的部门、群体或个人，受回收率及样本随机性影响，服务对象满意率指标完成率为80%。下一步改进措施：一是合理配置资源，加强财务管理；二是建立激励与约束机制；三是加强项目监管。

财政投资评审工作经费项目绩效自评综述：项目全年预算数为80万元，调整预算数50万，执行数为20万元，完成预算40％。主要产出和效益：一是成本节约率100%；二是工作效率提升率90%；三是项目评审软件覆盖率100%；四是服务对象满意率90%等。发现的问题及原因：一是工作效率提升率年初目标值是100%，实际完成90%，其原因评审工作量过大，人员较少，不能按时完成评审工作；二是服务对象满意率指标年初目标值97%，完成率90%等。根本原因是不能按时完成评审工作，造成被评审单位不能及时收到评审报告。下一步改进措施：一是合理配置资源，加强财务管理；二是建立激励与约束机制；三是加强项目监管。

其他财政事务管理项目绩效自评综述：项目全年预算数为58万元，调整预算数30万，执行数为27.82万元，完成预算92.73％。主要产出和效益：一是票据供应及时率100%；二是系统运行正常率95%；三是服务对象满意率90%等。发现的问题及原因：一是系统运行正常率年初目标值是98%，实际完成95%，其原因遇到停电等特殊情况，导致系统故障不能及时排除；评审工作量过大，人员较少，不能按时完成评审工作；二是服务对象满意率指标年初目标值98%，完成率95%等。根本原因是系统不能正常排除服务不及时影响工作。下一步改进措施：一是合理配置资源，加强财务管理；二是建立激励与约束机制；三是加强项目监管。

（三）绩效评价结果应用情况。

1、针对本部门绩效自评中存在的问题，及时调整和优化本部门后续项目和以后年度预算支出的方向和结构，合理配置资源，加强财务管理。

2.建立激励与约束机制，将绩效评价结果作为编制部门下一年度预算的重要依据；及时调整下一年度的预算安排，强化评价结果在项目申报和预算编制中的有效应用。

3.加强项目监管。在项目实施过程中，要及时监督检查项目进展情况，督促项目实施单位加强管理，保证质量，在项目计划期内完成投资并达到项目预期效益。根据项目的完成情况，对项目资金进行适当调整，使项目资金使用效率最大化。

部门绩效评价结果拟应用情况：下一步，我单位将根据绩效评价结果，加强相关人员业务知识培训，优化项目指标设置，改进管理措施，提高管理水平，并对评价结果进行通报。对实施效果好的项目优先保障项目资金预算，并在编制预算的过程中，对绩效目标及指标进行梳理完善，完成绩效指标编制自评工作。同时加强内部控制管理，建立项目绩效考核机制，促进项目产出及效益提升，将绩效管理工作落到实处。

十四、财政专项支出、专项转移支付支出的部门（单位）参照部门预算公开的范围、体例和内容进行公开。

谷城县财政局无财政专项支出及专项转移支付支出

第四部分 其他需要说明的情况

谷城县财政局无其他需要说明的情况

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指行政单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、其他收入：指除“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是存款利息收入等。

三、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

四、一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映财政局本级用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

五、一般公共服务（类）财政事务（款）机关服务（项）：反映财政局本级为机关提供后勤保障服务的各项支出。

六、一般公共服务（类）财政事务（款）预算改革业务（项）：反映财政局本级用于开展预算改革、预算绩效管理、预算编制、研究制定相关政策及本级财政项目支出重点绩效评价的项目支出。

七、一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）：反映财政局本级用于财政国库集中收付业务方面的项目支出。

八、一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）：反映财政局本级用于信息化建设方面的项目支出。

九、一般公共服务（类）财政事务（款）财政委托业务（项）：反映财政委托评审机构进行财政投资评审业务发生的项目支出。

十、一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：反映财政局本级除上述项目以外其他财政事务方面的支出。

十一、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出（包括基本工资、津贴补贴等）和公用支出（包括办公费、水电费、邮电费、交通费、差旅费等）。

十三、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十四、“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。

十五、机关运行经费：是指行政单位和参照公务员法管理事业单位使用的一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费。

第六部分 附件

2022年度谷城县财政局项目绩效评价报告

一、机关建设与工作经费项目

2. 财政决算编制与国库支付业务经费项目

2. 预算编制与绩效管理经费项目
3. 财政投资评审工作经费项目

五、信息化建设工作经费项目

六、其他财政事务工作经费项目