关于谷城县2024年预算执行情况和

2025年预算草案的报告

（在谷城县第十九届人民代表大会第四次会议上）

谷城县财政局

各位代表：

受县人民政府委托，现将2024年预算执行情况和2025年预算草案提请县第十九届人民代表大会第四次会议审议，并请列席人员提出意见。

一、2024年预算执行情况

2024年，面对复杂严峻的经济形势，县财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决贯彻县委、县政府决策部署，坚持稳中求进工作总基调，积极面对，顶压前行，坚持实施积极的财政政策，加强重点领域保障，积极防范化解风险，为打造工业强县，实现绿色发展提供坚强支撑，财政预算执行情况良好。

（一）一般公共预算执行情况

1、全县一般公共预算执行情况

2024年全县一般公共预算执行结果为：一般公共预算总收入预计完成661095万元，为调整预算的100.5%。其中：一般公共预算收入预计完成191886万元，为调整预算的95.7%，未完成调整预算的主要原因是落实国家对中小微企业减税降费政策和增值税留抵退税政策导致一般公共预算收入减少。转移性收入（各类上级转移支付）预计完成356777万元，占调整预算的103.5%；上年结转收入782万元；调入资金预计完成43677万元；债务转贷收入预计完成67973万元。

一般公共预算总支出预计完成661095万元，为调整预算的100.5%。其中：一般公共预算支出为594152万元，占调整预算100.6%，比上年实际支出增长6.7%，主要是新增转移支付安排的项目支出增加；上解支出32173万元；安排预算稳定调节基金6000万元；债务还本支出28770万元。

2、本级(县直)一般公共预算执行情况

本级（县直）一般公共预算总收入预计完成614779万元,占调整预算100.7%。其中：一般公共预算收入预计完成137648万元，占调整预算的95.6%。转移性收入（各类上级转移支付）预计完成335245万元，占调整预算103.2%；乡镇上解收入29454万元；上年结余782万元；调入资金43677万元（含调入政府性基金、调入国有资本经营预算和收回财政存量资金调入等）；地方政府债券转贷收入67973万元（含地方政府一般债券转贷收入、增发国债收入）。

本级（县直）一般公共预算总支出预计为614779万元，占调整预算的100.7%。其中，一般公共预算支出为547836万元，占调整预算100.7%；上解支出32173万元；安排预算稳定调节基金6000万元；债务还本支出28770万元。

本级一般公共预算支出主要项目情况是：

(1)一般公共服务支出35668万元，占调整预算98.7%，主要是全力保障县直机关事业单位人员工资及调资足额兑现的同时，在确保单位正常运转的前提下大力压减一般性支出和“三公”经费等支出，导致一般公共服务支出较调整预算数减少。

(2)公共安全支出16202万元，占调整预算的105.9%。主要用于公检法等政法部门的正常运转和办案等经费支出；落实警衔津贴、值勤加班经费；支持公共安全视频监控联网应用工程建设、信息化项目建设；落实公安装备购置等。

(3)教育支出89410万元，占调整预算的102.2%。主要用于全县教师工资保障、生均公用经费、义务教育薄弱环节改善与能力提升、现代职业教育质量提升计划和推进校联体建设等，支持新一中和谷山学校建设。

(4)科学技术支出8043万元，占预算100.3%。主要用于扶持县域工业企业技改、高新技术企业发展专项资金，支持再生资源企业升级投入等。

(5)文化旅游体育与传媒支出7148万元,占调整预算的101.8%。主要用于支持全县公共文化活动场所建设及活动、文化惠民工程、公益性文化广场建设、“三馆”免费开放和文化精品创作等；支持体育场及谷城县文化中心建设、群众体育活动和体育赛事等。

(6)社会保障和就业支出88693万元，占调整预算的101.6%。主要用于落实城乡居民社会养老保险、机关事业单位养老保险、失地农民保险等社保政策；落实最低生活保障、高龄补贴、困难群众救助、退役军人事务、残疾人保障、社会福利等；落实促进就业创业专项资金等。

(7)卫生健康支出25317万元，占调整预算的101.2%。主要用于推进公共卫生服务体系建设；支持健康扶贫、村医村卫生室及乡镇卫生院等基层医疗卫生体系建设；落实城镇职工和城乡居民基本医疗保险等资金；支持疾病预防控制、卫生监管等项目；对符合独生子女政策的退休人员发放一次性计划生育奖励等。

(8)节能环保支出24071万元，占调整预算100%。主要用于大气污染防治、城乡污水和垃圾处理、能源节约利用、循环经济发展、汉江水流域治理等。

(9)城乡社区支出40777万元，占调整预算101.8%。主要用于城区绿化维养、环卫基础设施建设、城市管理提档升级等重点建设项目。

(10)农林水支出82827万元，占调整预算的102.2%。主要用于支持巩固拓展脱贫攻坚成果衔接推进乡村振兴、和美乡村建设、特色产业发展、动物疾病防疫、水利工程建设、高标椎农田建设、村级组织运转保障、林业改革发展、普惠金融发展及兑现惠农补贴政策等。

(11)交通运输支出46104万元，占调整预算的100.4%。主要用于支持G316改扩建、S368改扩建、谷丹路改扩建、谷一中新址至高速路口扩宽、城乡道路刷黑、国省道大中修、农村公路建设及养护，公路水路客运补贴等。

(12)资源勘探信息等支出38137万元，占调整预算的118.3%。主要用于支持实体经济高质量发展，制造业高质量发展等。

(13)自然资源海洋气象等支出9189万元，占预算87.7%。主要用于全县国土整治、国土空间规划、自然资源规划与管理、自然资源利用与保护、土地资源储备、地质灾害防治、气象服务等支出。

(14)住房保障支出9946万元，占调整预算99.4%。主要用于农村危房改造、老旧小区改造、棚户区改造等保障性住房建设。

(15)债务付息支出10126万元，占调整预算100%。主要用于一般政府债券付息支出。

收支相抵，当年财政实现平衡。

（二）全县政府性基金收支执行情况

2024年全县政府性基金总收入预计完成238218万元，占预算121.9%。其中全县政府性基金收入61600万元（国有土地使用权出让收入55000万元，城市基础设施配套费收入3500万元，污水处理费收入700万元,其他政府性基金收入2400万元）；转移性收入176618万元（政府性基金转移支付收入53213万元，上年结余收入10685万元；债务债券转贷收入112720万元）。

2024年全县政府性基金总支出预计为238218万元，为预算的121.9%。其中：全县政府性基金支出168071万元,调出资金20000万元，地方政府专项债券还本支出50147万元。

2024年全县政府性基金收支相抵，收支平衡。

（三）全县国有资本经营预算执行情况

2024年全县国有资本经营预算收入预计完成21374万元，为调整预算100%。其中国有企业上缴利润收入5000万元，主要是国投公司上缴利润；股利股息收入1200万元，主要是参股水电公司等分红收入；其他国有资本经营预算收入15000万元，主要是国投公司上缴的各类经营收入；国有资本经营预算转移性收入174万元。

全县国有资本经营预算支出预计完成21374万元，为调整预算的100%。其中：国有企业退休人员社会化管理补助支出274万元，向国投公司资本金注入15000万元，国有资本经营预算调出资金6100万元。

全县国有资本经营预算收支相抵，收支平衡。

（四）全县社会保险基金预算执行情况

2024年全县社会保险基金总收入预计完成99836万元，为预算的106.4%。其中：机关事业单位养老保险基金收入66001万元，为预算的101.8%；城乡居民基本养老保险基金收入33835万元，为预算的116.8%。（企业职工养老保险、职工基本医疗保险、城乡居民基本医疗保险、失业保险和工伤保险已纳入省市统筹，县级支出不再反映）

2024年全县社会保险基金总支出预计完成88792万元，为预算的103.9%。其中：机关事业单位基本养老保险基金支出65787万元，为预算的101.6%；城乡居民基本养老保险基金支出23005万元，为预算的111.2%。

（五）全县政府性债务情况

2024年省厅下达我县政府债务限额706289万元，其中：一般债务348623万元、专项债务357666万元。截至目前债务余额671165万元，其中，一般债务329282万元，为限额的94.5%；专项债务341883万元，为限额的95.6%。债务评级为绿色。

2024年省共转贷我县新增政府债券85448万元，其中：一般债券15948万元、专项债券69500万元。主要用于谷城县人民医院门诊医技综合楼服务能力提升、城区城乡供水一体化、鄂西北综合物流基地建设、谷城县省级有色金属产业园基础设施建设、硅谷工业园基础设施配套建设、襄阳港喻家湾港区喻家湾作业区通用码头工程、城乡智慧仓储物流产业园等重点项目建设。

2024年我县政府债务还本付息共计98506万元，其中：一般债券还本28770万元，付息10126万元；专项债券还本50147万元，付息9463万元。

2024年预算执行主要工作情况：

1、全力抓收入促增长，推动收入扩量提质。坚持依法综合治税，优化整合征管资源，强化税务、国土等部门的协作配合，合力推动财税收入规模、增幅和质量同步提升。多渠道挖掘增收潜力,紧盯建筑、交通、房地产等项目,引导企业在谷城县注册开票、留足税源,进一步做大做优财政收入。加大招商引资力度，积极引进发展前景好、财政贡献大的优质企业；优化税收政策，以吉利“硅谷”项目和骆驼动力电池梯次利用等项目为牵引，鼓励企业增加投资和创新。制定《谷城县向上争资金考核办法》，按月汇总报送县政府争资金情况，营造奋发进取氛围，激励各部门大力向上争资金，助力经济社会发展。全年预计向上争取各类项目资金共计46亿元。

2、推进大财政体系建设，增强三资统筹力度。深入贯彻落实省市和县委、县政府要求，积极推进建立财政统筹机制、投资项目绩效综合评价机制、国资国企功能性绩效评价机制等重点任务，通过全面摸清家底、探索盘活路径、畅通循环体系、加强项目“两算”等举措，全力推进大财政体系建设。顺利实现国有“三资”家底清，全县纳入“一账一表”编报单位共287户，共清理国有“三资”全口径资产1479.34亿元，有效资产513.62亿元，可利用资产总额22.65亿元，已盘活资产15.9亿元，盘活率达70%。2024年我县纳入投资项目绩效综合评价平台的政府投资项目结算率、决算率均达100%，完成11个“两算”项目，并纳入平台管理，形成有效资产2.67亿元。

3、坚持三保支出优先，强化民生福祉保障。硬化预算约束，要求“花钱必问效、无效必问责”，确保各项政策措施得到有效落实。一是兜牢“三保”底线。坚持库款优先保障，确保“三保”支出在库款保障中的第一顺序，建立保工资专户制度，每月15日前确保全县各单位人员工资发放到位。二是强化民生兜底保障。全力完成省政府关于教育事业支出的“两个只增不减”任务，推进校联体改革、新一中和谷山学校建设，支持发展公平且有质量的教育。及时拨付困难群众救助、退役军人事务优抚金等各项社会保障补助资金，确保各项保障政策落实到位。三是保障重点民生项目。结合我县重大项目建设实际和发展需要，合理利用债券资金6亿多元有力支持棚户区改造、教育、水利、民政、医疗卫生、产业园区等重点项目建设。四是持续巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，拨付各级财政衔接资金2.99亿元，重点支持37个脱贫村、22个共同缔造试点村的集体经济产业发展和小型基础设施建设及全县小额信贷贴息、庭院经济奖补、雨露计划、新型经营主体贷款贴息、保障贫困群众基本生活等方面，不断改善农村基础条件，增加村集体和农民群众的收入，切实提升群众幸福感获得感。五是推进美丽乡村示范片建设。统筹整合财政资金4.7亿元，建成湖北省美丽乡村示范片谷城试点项目，2024年顺利通过省财政厅验收并获得优秀等次，奖励资金200万元。

4、助力稳住经济大盘，着力实施积极财政政策。落实落细中央稳经济一揽子积极财政政策，激发市场主体活力，为经济社会注入新动能。一是降低企业融资成本。发放创业担保贷款1370笔，金额4.1亿元；发放创业担保贷款贴息5175万元，带动就业2063人。开展应急转贷业务17笔，转贷业务规模2.9亿元，有效缓解中小微企业融资问题。二是落实产业扶持发展。集中力量助力重点企业发展，拨付各类扶持资金2.8亿元，重点支持11大类实体经济发展、再生资源循环利用生产企业规模发展。三是优化企业营商环境。利用政采贷政策为中小微企业融资近1.1亿元，同比增长113%；在项目供应资格条件设置和评审环节落实小微企业优惠措施，全年中小企业参与政府采购项目合同金额占全县政府采购合同100%，积极支持中小微企业发展。

5、聚焦财政履职尽责，防范财政运行风险。一是加强国有资产监管。制定《谷城县县直行政事业性国有资产监督管理办法》，做到国有资产管理有章可循，加强对三线厂矿国有资产的管理，以党建引领为抓手，深化巩固“清廉国企”建设成果。二是严密防范债务风险。进一步压实债务风险防范主体责任，全力争取用好隐性债务化解政策，落实“1+8”化债方案，细化债务偿还措施，坚决杜绝新增隐性债务。三是充分发挥财政监督作用。建立谷城县财会监督工作部门间联席会议制度，深入开展财经纪律重点问题专项整治和财政系统内部监督检查，组织纠治“四风”等专项监督检查，强化履职尽责理念。

二、2025年预算草案

2025年全县预算编制和财政工作的指导思想是坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十届三中全会精神，紧紧围绕县委、县政府的决策部署，健全预算制度，深化零基预算改革，深入推进大财政体系建设，加强财政资源和预算统筹，完善国有资本经营预算和绩效评价制度，加强重点领域保障，为加快冲刺全国县域经济百强，奋力打造襄阳都市圈高质量发展重要支点提供坚强的财力支撑。

（一）一般公共预算收入预期和支出安排情况

1、全县一般公共预算收支

2025年全县一般公共预算总收入预计完成663221万元，比上年增长0.3%。其中：一般公共预算收入预计完成205318万元，比上年增长7%。转移性收入（各类上级转移支付）预计为357078万元，与上年基本持平；调入资金预计完成41710万元；债务转贷收入预计完成59115万元。

全县一般公共预算总支出安排663221万元，比上年增长0.3%。其中：一般公共预算支出预计为583070万元，比上年下降1.9%（下降的主要原因是新增一般债券收入无法预计，未安排支出，剔除此因素可比增长0.8%）；上解支出预计为35139万元，安排预算稳定调节基金6000万元，债务还本支出39012万元。

2、县本级一般公共预算收支

2025年县本级一般公共预算总收入预计为613279万元，其中，县本级一般公共预算收入预计为147283万元，增长7%；各类转移性收入预计为465996万元，下降2.3%。下降的主要原因是新增一般债券资金无法预测，剔除此因素后，可比增长1%。

县本级一般公共预算收入安排情况：税收收入预计84731万元，比上年增长7%；非税收入预计62552万元，比上年增长7%。转移性收入（各类上级转移支付）预计完成335717万元，与上年基本持平；乡镇上解收入29454万元，调入资金41710万元，债务转贷收入59115（一般债券再融资收入及增发国债收入）。

2025年县本级一般公共预算总支出安排为613279万元，其中：县本级一般公共预算支出安排533128万元，上解支出35139万元，安排预算稳定调节金6000万元，地方政府一般债券还本支出39012万元。

县本级一般公共预算支出主要项目为：

（1）一般公共服务支出36237万元，比上年增长1.6%；

（2）公共安全支出16317万元，比上年增长0.7%；

（3）教育支出89538万元，比上年增长0.1%；

（4）科学技术支出8044万元，与上年持平；

（5）文化旅游体育与传媒支出7199万元，比上年增长0.7%；

（6）社会保障和就业支出88876万元，比上年增长0.2%；

（7）卫生健康支出25332万元，比上年增长0.1%；

（8）节能环保支出24516万元，比上年增长1.8%。

（9）城乡社区支出19965万元，比上年减少51%；下降较大的原因是新增一般债券资金无法预测，未安排支出。

（10）农林水支出83502万元，比上年增长0.8%；

（11）交通运输支出46435万元，比上年增长0.7%；

（12）资源勘探信息等支出39148万元，比上年增长2.7%；

（13）自然资源海洋气象等支出8466万元，比上年减少7.9%；

（14）住房保障支出9946万元，与上年持平；

（15）债务付息支出10087万元，比上年减少0.4%。

（二）政府性基金收入预计和支出安排情况

2025年全县政府性基金总收入预计155735万元，比上年下降34.6%，下降的主要原因是新增专项债券无法预计，暂未安排收入。其中：本级政府性基金收入预计61600万元，上级转移支付预计53213万元，专项债券预计40922万元（主要为再融资还本债券）。

2025年全县政府性基金总支出155735万元，比上年下降34.6%，下降的主要原因是新增专项债券无法预计，暂未安排支出。其中：本级政府性基金支出87958万元，调出资金20000万元，专项债券还本支出47777万元。

（三）国有资本经营预算收入预计和支出安排情况

2025年全县国有资本经营预算收入预计为7355万元，其中：其他国有资本经营预算企业利润收入5500万元，国有参股公司股利、股息收入1200万元，其他国有资本经营预算收入600万元，国有资本经营转移支付收入55万元。

全县国有资本经营预算支出7355万元。其中：国有企业退休人员社会化管理补助支出200万元，其他国有资本注入1055万元，调出资金6100万元。

（四）社会保险基金收入预计和支出安排情况

2025年全县社会保险基金收入预计为105746万元，比上年增长5.9%。收入分项目情况是：机关事业单位养老保险基金收入71227万元；城乡居民基本养老保险基金收入34520万元。

2025年全县社会保险基金支出96462万元，比上年增长8.6%。其中，机关事业单位养老保险基金支出71227万元；城乡居民基本养老保险基金支出25235万元。

三、扎实做好2025年财政管理改革工作

（一）深入大财政体系建设，强化财政统筹能力。紧紧抓住大财政体系建设这一重点领域和关键环节，积极探索推进大财政科学管理，将分散在各领域的“三资”集中管理、统一调配，把政府依法可支配的所有资金、资产、资源全部纳入政府预算管理，增强财政统筹综合保障能力。将大财政体系的建设理念和建设成果充分运用到预算编制中，打通预算管理一体化系统和投资项目绩效综合评价、国有三资“三变”管控、政府债券“借用管还”全生命周期管理等信息系统，加快建立健全财政统筹机制，推动财政从管财理财的“小财政”向生财聚财的“大财政”转变。

（二）加强收入统筹管理，夯实财政保障基础。加大高质量财源建设，强化财源意识，加大对重点行业重点企业财源培植，依法依规挖掘非税收入增长潜力，推动财政收入扩量提质。加强所属国有“三资”的盘活利用，规范对国有资源有偿使用收入、特许经营收入等征收管理，确保颗粒归仓。紧紧把握中央政治局经济工作会议上关于明年财政工作的总体要求和政策取向，积极向上争取资金，加大超长期特别国债、政府专项债、中央预算内投资和各领域示范试点和转移支付等争取力度，提高财政综合保障能力。

（三）深化零基预算改革，提高预算管理水平。加快推进落实零基预算，贯彻“零基预算”理念，加快构建该保必保、应省尽省、讲求绩效的节约型财政保障机制，从预算源头持续压减一般性支出和非重点、非刚性、非急需支出。优化支出结构，提高资金使用效益，更加注重惠民生、促消费、增后劲。坚持党政机关过紧日子，兜牢“三保”底线。统筹推进一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算政府“四本预算”统编、统批、统管，加速推进四本预算在相对完整、独立基础上的有机衔接，逐步深化预算管理改革，提高预算管理水平。

（四）从严财政纪律约束，提升财政治理效能。一是强化财经收支纪律。严格落实县委、县政府关于严肃财经纪律要求，健全制度建设和内控机制，让财经纪律成为不可触碰的高压线。二是防范化解重点领域风险。紧抓政策窗口，积极化解隐性债务、房地产和中小金融企业风险，统筹好债务风险和稳定发展，牢牢守住不发生系统性风险底线。三是加强财会监督检查。坚决履行财会监督的主责，加强预算管理、资产管理、政府采购、财务管理、内部控制、会计行为等的监督，对于违反财经纪律的行为，坚决依法依规进行查处和追责问责。四是狠抓问题整改落实。高度重视对人大审查、巡视、审计发现问题的整改工作，严格落实整改要求，从源头上规范预算编制工作，堵塞管理漏洞、建立长效机制，推进财政治理效能再上台阶。

各位代表，2025年我们将在县委、县政府的坚强领导下，深入学习贯彻党的二十大和二十届三中全会精神，在县人大和县政协的监督指导下，切实贯彻落实好中央省市和县委县政府重大决策和要求，担当作为，奋发进取，为加快推进中国式现代化湖北实践，促进全县经济社会高质量发展做出新的贡献。